河北师范大学

内容提要：河北省小额贷款公司的迅速发展不仅有效地弥补了当地正规金融机构的资金缺口，提高了弱势群体的生活水平，改善了就业情况，也在税收方面做出了重要的贡献。但是小额贷款公司作为新兴的信贷机构依然存在不足，比如监管力度不够、高利率等问题的存在，都不利于河北省经济的可持续发展。本文从河北省小额贷款公司对当地经济的有利影响和不利影响出发，客观全面地分析了河北小额贷款公司存在的问题，并提出了一些有利于河北省小额贷款公司健康发展的相关政策。

关键词：小额贷款公司  经济影响  中小企业融资

随着2006年中央出台文件，鼓励设立多种所有制的社区金融机构以来，全国各地的小额贷款公司开始迅猛的发展。截至2011年底，已经成立的小额贷款公司350余家，比上年增长50余家。河北省虽不属于小额贷款的重点省份，但发展速度也很快，其作用和影响日益显现。

一、小额贷款公司对当地经济的影响

(一)有利影响

1．有效地缓解了融资难问题。从2006年开始至今，随着河北省新成立的小额贷款公司的数量不断增长，有效解决了当地中小企业融资难的问题(见图1)。河北省小额贷款公司的不断发展，将很多非法的民间资本聚集起来，转变为合法的公司资本，这样不仅仅在安全方面比民间资本要强很多，而且可以对有急需资金的中小企业及个人提供及时的贷款，有效地解决了中小企业融资难以及弱势群体贷款复杂的问题。

表1  河北省小额贷款发放情况表

资料来源：《2011年河北省小额担保贷款工作情况的通报》

2．有效改善了低收入群体生活水平。截至2011年底，河北省小额贷款公司的贷款主要是针对中小企业、农民以及城镇居民，其中，中小企业的贷款余额为39.75亿元，占全部贷款余额的47.72%；农民的贷款余额是27.84亿元，占全部贷款余额的33.42%；城镇居民贷款余额为15.71亿元，占全部贷款余额的18.86%。这些都表明，河北省小额贷款公司的蓬勃发展，对缓解中小企业资金困难的问题，提高农民以及城镇居民的生活水平做出了重要的贡献(见图2)。小额贷款公司对贫困农户以及资金匮乏的创业者提供有利的资金支持才能使其生活有所改善，才能使其有可能带动身边的人就业，带动当地经济的发展。河北省小额贷款的迅速发展，减轻了一定程度上减轻了河北省落后地区农民的利率负担，解决了农民的金融需求，满足了农业生产多样化的需求与农业产业的特色化、多样化相适应，加快了新农村建设的发展，有效地改善了低收入群体生活水平。

3.有效地解决了就业问题。小额信贷的迅速发展，通过资金的灵活配置使得河北省的经济结构有了一定程度上的调整，服务性行业以及中小企业的贷款更加方便、迅速，这样就促进了第三产业以及中小企业的快速发展，这些企业吸纳的人员也就越来越多，有效地解决了现实中存在的下岗、事业人员的就业难题，稳定了社会的秩序，促进了经济的繁荣发展，2011年全年，全省累计直接扶持7.99万人成功创业，带动吸纳32.1万人实现就业。(见表2)。

表2  河北省小额贷款带动就业情况表

资料来源：《2011年河北省小额担保贷款工作情况的通报》

4.为国家税收做出了贡献。截至2011年底，河北省小额贷款公司的注册资本已达96.7亿元，贷款余额为68.89亿元，贷款发生额为98.4亿元，相比上年分别增长了31%、37%、43%(见图3)。河北省小额贷款公司同全国的小额贷款公司一样，其所缴纳的所得税远远高于金融行业的税收标准。随着河北省小额贷款公司的迅猛发展，贷款发生额、贷款余额的不断攀升，小额贷款公司的业绩越来越多，向国家缴纳的税款也越来越多，这对于全省以及全国的税收都是一个重大的贡献(见表3)。

表3  河北省小额贷款累计发放情况表

                                                               单位：万元、%

资料来源：《2011年河北省小额担保贷款工作情况的通报》。

(二)不利影响

1.小额贷款公司存在的风险会蔓延其他领域。河北的小额贷款公司在规避风险上存在很大的难度，不仅是因为小额贷款公司的发展不够成熟，缺少专业的人员，所以工作中难免会有失误，甚至是故意的违法行为，更因为小额贷款公司除注册资金外，大部分的资金都来源于银行或其他金融机构的批发资金，一旦小额信贷公司的资金经营管理不善，或者中小企业出现了破产或者逃逸，受影响最大的直接是银行或其他金融机构的损失，再就是职工个人或家庭的生活水平。所以，小额贷款公司如果不能合理的改善其相关的法规制度、内部管理制度，很有可能将风险蔓延到其他的银行业金融机构，不利于经济的健康、可持续发展。

2.监管不完善导致金融秩序的不稳定。由于其发展不成熟，小额贷款公司经营管理的混乱与监管不完善都在一定程度上破坏了河北省金融秩序的稳定，进而也会影响到整个河北省的社会的安定。就目前情况看，河北省的小额贷款公司大部分的监管和问题处置都由各地方政府来负责，就整个省而言没有一个统一的监管制度，这就是明显的制度缺失。另外，河北省各个地方政府在监管的构成中，很难有效的协调涉及的有关部门，因为这些部门之间的责任很难明确界定，因此在执行上存在的很大的困难。这样各个部门之间不能有效的协调工作，必然会导致对小额贷款公司发展的监管不利，相应的问题也就无法解决，金融秩序也就无法稳定。

3.利率过高导致竞争压力增大。目前河北省大部分小额贷款公司执行的最低利率为18%，最高利率为26%，分别是银行基准利率的2至4倍。同时, 部分小贷公司利息之外还要加收手续费和管理费，这又变相提高了小额贷款公司的利率。如果小额贷款公司继续持续保持过高的利率，那么各个行业之间的恶性竞争就会越来越加剧，这样的必然后果就是整体贷款利率的下降，使小额贷款公司、中小企业或农户整体竞争压力增大。。

二、不利影响的成因分析

(一)缺乏有效的外部信贷监管

小贷公司监管依据仅有银监会和人行联合下发的指导意见，及各地方政府的实施细则，小额贷款公司尚无其直接监管部门。监管的缺失不利于小额贷款公司的健康规范发展。此外，地方政府在监管过程中又涉及金融办、银监、人行、工商、公安等部门，难以厘清职责与分工。就河北省小额贷款公司来说，由金融办、工商局、发改委、银监局共同监管。在不能形成合力的情况下，这样的机构越多，监管就越难到位。基于机构、法律等方面考虑，小贷公司尚缺有效的外部监管。

(二)缺乏完善的内部管理制度

大部分小额贷款公司都没有形成内部监管的共识，没有形成一个正式的监管机构或部门，就更谈不上监管是否到位了，没有一个正式的内部监管部门往往会导致公司内部机构职责不明确，出现问题的时候互相推卸责任，风险控制能力差。如邯郸市富邦和武安汇丰等小额贷款公司的操作流程中，均没有风险控制这一重要环节。 缺乏风险控制部分或风险控制不严密无疑会使风险防范能力降低。倘若贷款过程再面临“领导决策，领导权威”等问题，信贷管理的流程也只能是个“流程”。内部管理制度的不完善必然会导致小额贷款公司在面临潜在风险和固有风险时，缺乏抵御和控制风险的能力。

(三)人员综合素质不高

据调查，除部分高管和业务骨干外，小贷公司员工多数没有银行从业经验，缺乏从事金融业务的知识和技能。信贷人员和财务人员综合素质良莠不齐。

1.信贷人员素质不够高。信贷队伍的整体素质不适应业务发展的需要。一是信贷人员的观念、素质、综合能力与业务的发展不相适应。有的信贷员甚至不熟悉企业财务及相关知识，看不懂企业会计报表，更谈不上对企业经营管理、财务状况进行分析判断。二是责任感不强。部分信贷员不认真学习相关政策、文件，对信贷政策及相关管理办法掌握不全、不细，在贷款的各环节也未做到认真收集资料、分析资料，在工作中存在应付心态导致对借款人状况掌握不清，如遇借款人借用他人贷款证、多头办证的情况很难及时察觉和防范风险。

2.财务人员素质不够高。员工素质影响着信贷资金，财务人员的自身素质对贷款工作的效率、成本及公司的财务状况有着重要影响。员工未经专业培训，对贷款申请条件、额度、期限、利率还款方式、办贷手续及违约等方面业务不熟练，遇客户咨询便会处在业务不熟练导致讲解不清楚或是讲解不出的尴尬处境。

(四)借款人还款能力不强

小额贷款公司主要服务于中小企业和农户。对于中小企业来说，本身规模小，信用度不高，经营管理水平有限，结果在向小额贷款公司贷款时又不需提供过多的担保或抵押，一旦还款意识差，极易造成贷款项收不回来现象；对于农户来说，由于农业生产周期长，农作物种植上又具较强季节性，再加上市场行情瞬息万变，农户不可能随时调整种植结构。如遇自然灾害或是在农产品在销售过程中因供求关系、产品价格、质量等因素变化导致损失，极易影响小额贷款公司资金的收回。

三、推动河北省小额贷款公司健康发展的对策建议

(一)加强小额贷款公司业务管理

河北省的小额贷款公司发展时间不很长，在平时的经营过程中还存在很多的不足。因此，小额贷款公司也应该加强自身建设，规范自身的经营，加强内部监督，提高防范风险的能力。到目前为止，河北小额贷款公司在经营中基本上是以贷款业务为主，其他的创新业务都没有开展起来，并且小额贷款公司很多的贷款业务都是模仿商业银行的模式，偏离了其本身的原则，集中度太高。所以，要想河北省的小额贷款公司能够可持续的发展，必须加强业务管理，包括建立合理的组织结构，设计一套具有专业特色的风险控制措施，设置专门的风险控制或内部监管部门，引入保证贷前审查、贷中发放、贷后检查的严密性和组织性，不断创新产品形式，创新管理方法等有效途径。

(二)提高小额贷款公司人员素质

小额贷款公司问题的存在很大原因上是人才的缺失，缺乏有关小额贷款的专业知识与实际经验，员工素质影响信贷资金，财务人员的自身素质对贷款工作的效率、成本及公司的财务状况有着重要影响，所以，一方面要吸引人才的加入，另一方面要培养已有的人员，学习和掌握各项规章制度及管理办法，提高其沟通、表达能力，强化他们的小额信贷的理念和业务知识，以及相关的法律法规政策，定期对他们进行培训，不断的培养有用的专业人才。这样才能有效的促进河北省小额贷款公司的经营效率以及服务质量，促进其健康的、可持续发展。一是要把学习和掌握上级行各项规章制度及管理办法放在第一位，严格执行贷后管理制度，加大制度的执行力，确保信贷资金监管各项要求落实到位；二是要加大对客户经理的培训力度，从形式上通过举办培训班和参观学习等方式进行培训，在内容上从农发行的规章制度到企业的财务报表、生产经营管理等，从而达到有效监管。三是不断提高公司员工的生活水平，只有提高了员工的福利水平，努力改善职工生活条件，员工的工作积极性才会提高，这样才能在根本上促进小额贷款公司的发展。

(三)政府部门提供政策支持

随着小额贷款公司的迅速发展，其对融资的需求也越来越大，所以河北省的有关部门应该在确保小额贷款公司融资方面提供政策保证，从而扩大小额贷款公司的融资规模，推进小额贷款公司的可持续发展。一是完善相关的税收政策，在其开办初期减免一定的税款，等其经营步入正轨并实现财务可持续后再全额征税。二是要降低办理贷款过程中的一些费用，为小额贷款公司节约成本，进而提高其盈利水平。三是适当调整小额贷款公司注册资本金的下限以及上限，使小额贷款公司根据自身实力增资扩股，或采用其他方式以获更多的资金满足客户要求，这样才能有效解决小额贷款公司融资难的问题，从而推进小额贷款公司的可持续发展，更好地支持河北省经济的发展。

参考文献：

〔1〕何广文，李树生.农村金融学[M].北京:中国金融出版社,2008年，P121-122.

〔2〕孙同全.扶贫小额信贷与公益性信托制度研究[M].北京：经济科学出版社，2006年，P35-36.

〔3〕(孟)穆罕默德·尤努斯著.吴士宏译.穷人的银行家[M].三联书店,2006年,P145-146.

〔4〕焦瑾璞，杨骏.小额信贷和农村金融[M].中国金融出版社，2006年，P26.

〔5〕迈因特.发展中国家的经济学[M].商务印书馆，1978年，P78-79.

〔6〕爱得华·s·肖.经济发展中的金融深化[M].上海：上海三联书店，1988年，P99-101.

〔7〕李朝辉，钱立岩，李庆茹.赤峰地区小额贷款公司发展中存在的问题及对策[J].内蒙古金融研究，2009年第12期，P64-65.

〔8〕潘广恩.小额贷款公司可持续发展机制的研究[J].浙江金融，2009年第4期，P37-38.

〔9〕王岩.小额贷款公司发展现状及对地区金融经济的影响[J].黑龙江金融，2009年第4期，P89-90.

〔10〕郑宇存，王彩琴.小额贷款公司经营中存在的问题及对策[J].西部金融，2010年第6期，P58-59.

〔11〕翟思翮，杨梦辉.苏州小额贷款公司发展的现状、问题及政策建议[J].农村金融研究，2010年第7期,P167-168.

〔12〕王为宁.中国农村金融问题研究综述[J].企业家天地(理论版)，2007年第6期，P34-36.

〔13〕温克坚.过度监管之下的小额贷款公司[J].西部论丛，2008年第11期,P15-16.

〔14〕杜晓山.普惠金融体系理念与农村金融改革[J].中国农村信用合作，2006年第10期,P21-22.